首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
已知:某公司现金收支平稳,预计全年(按360天计算)现金需要量为720000元,现金与有价证券的转换成本为每次600元,有价证券年均报酬率为6%。 要求: 计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本;
已知:某公司现金收支平稳,预计全年(按360天计算)现金需要量为720000元,现金与有价证券的转换成本为每次600元,有价证券年均报酬率为6%。 要求: 计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本;
admin
2017-03-10
22
问题
已知:某公司现金收支平稳,预计全年(按360天计算)现金需要量为720000元,现金与有价证券的转换成本为每次600元,有价证券年均报酬率为6%。
要求:
计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本;
选项
答案
最低现金管理相关总成本 =(120000/2)×6%+(720000/120000)×600=7200(元) 或者:最低现金管理相关总成本 =[*]=7200(元) 全年现金交易成本=(720000/120000)×600=3600(元) 全年持有现金机会成本=(120000/2)×6%=3600(元)。
解析
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/wASoFFFM
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
某企业去年12月31目的资产负债表(简表)如下:该企业去年的营业收入为6000万元,营业净利率为10%,净利润的50%分配给投资者。预计今年营业收入比上年增长25%,为此需要增加固定资产200万元,增加无形资产100万元,根据有关情况分析,企业流动资产
A,B,C公司于20××年1月1日从租赁公司租入一台大型设备(该设备市场价格20000元,保险费500元),租期5年,租赁期满时预计残值1500元,归租赁公司所有。年利率为6%,租赁手续费率每年为2%。资金于每年末等额支付1次。经过认定,此次融资属于融资租
某投资项目的净现值为300元,净现值率为12%,内部收益率为15%,基准收益率为10%,静态投资回收期>n/2,总投资收益率低于基准投资收益率,以下结论正确的是()。
在现代的沃尔评分法中,总资产报酬率的评分值为20分,标准比率为5.5%,行业最高比率为15.8%,最高评分为30分,最低评分为10分,A企业的总资产报酬率的实际值为10%,则A企业的该项得分为24.37分。()
下列说法中,属于固定股利支付率的缺点的是()。
已知某普通股的β值为11.2,无风险利率为6%,市场组合的必要收益率为10%,该普通股的当前市价为10.5元/股,筹资费用为0.5元/股,股利年增长率长期固定不变,预计第一期的股利为0.8元,按照股利增长模型和资本资产定价模型计算的股票资本成本相等,则该普
在应收账款保理的各种类型中,由保理商承担全部收款风险的是()。
某企业与银行商定的周转信贷额为200万元,承诺费率为0.5%,企业借款150万元,平均使用8个月,借款年利率为4%,那么,借款企业向银行支付承诺费和利息共计()万元。
某企业有闲置资金800万元,打算近期进行投资。其面临两种选择,一种是投资国债,已知国债年利率3%,另一种是投资金融债券,年利率为5%,企业所得税税率25%。假设企业希望税后投资收益高于25万元,则应该选择的投资方式是()。
金融工具一般具有()的基本特征。
随机试题
下面是某金属公司的一组经营数据资料。(1)为核算A种物资的计划期初库存量,在编制计划时盘点该种物资库存量150件,平均一日需要量10件,预计期发出量比收入量多30件。(2)B种物资每月采购总量1200件,单价30元/件,年储存费率是12%,一次订购费用为2
John______nowforthelightinhisroomisstillon.
前间隔心肌梗死是由于
十五络脉指十二经脉之别络,加上()
继续实际履行合同作为承担违约责任的方式之一,其构成要件包括()。
会计档案的定期保管期限包括()。
证券公司经营(),注册资本最低限额为人民币5000万元。
某中学发现有学生课余用扑克玩带有赌博性质的游戏,因此规定学生不得带扑克进入学校,不过即使是硬币,也是可以用作赌具,但禁止学生带硬币进入学校是不可思议的,因此,禁止学生带扑克进入学校是荒谬的。以下哪项如果为真,最能削弱上述论证?
Sowhatisdepression?Depressionisoftenmoreaboutangerturned【C1】______thanitisaboutsadness.Butit’susually【C2】______
Thoughnotbiologicallyrelated,friendsareas"related"asfourthcousins,sharingabout1%ofgenes.Thatis【B1】______1astu
最新回复
(
0
)