已知：某公司现金收支平稳，预计全年(按360天计算)现金需要量为720000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券年均收益率为6％。要求：计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。

admin2022-06-20 16

问题已知：某公司现金收支平稳，预计全年(按360天计算)现金需要量为720000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券年均收益率为6％。
要求：
计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。

选项

答案最低现金管理相关总成本=(120000／2)×6％+(720000／120000)×600=7200(元) 或者：最低现金管理相关总成本=[*]=7200(元) 全年现金交易成本=(720000／120000)×600=3600(元) 全年持有现金机会成本=(120000／2)×6％=3600(元)

解析

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乙公司使用存货模型确定最佳现金持有量。根据有关资料分析，2015年该公司全年现金需求量为8100万元，每次现金转换的成本为0．2万元，持有现金的机会成本率为10％。要求：计算最佳现金持有量下的相关总成本。

()是公司为了实现某一特定目标，先将一定数量的股票赠与或以较低价格售予激励对象的模式。

(2017年)某企业向金融机构借款，年名义利率为8％，按季度付息，则年实际利率为()。

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