首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某企业现着手编制2016年6月份的现金收支计划。预计2016年6月月初现金余额为8000元;月初应收账款为4000元,预计月内可收回80%;月初长期借款20000元,年利率为9%,按月付息;本月销货50000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料800
某企业现着手编制2016年6月份的现金收支计划。预计2016年6月月初现金余额为8000元;月初应收账款为4000元,预计月内可收回80%;月初长期借款20000元,年利率为9%,按月付息;本月销货50000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料800
admin
2016-12-25
34
问题
某企业现着手编制2016年6月份的现金收支计划。预计2016年6月月初现金余额为8000元;月初应收账款为4000元,预计月内可收回80%;月初长期借款20000元,年利率为9%,按月付息;本月销货50000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料8000元,预计月内付款70%;月初应付账款余额5000元需在月内全部付清;月内以现金支付工资8400元;本月制造费用、管理费用及销售费用为20000元,其中折旧费为4000元;购买设备支付现金10000元;其他现金支出900元;预缴所得税1000元。企业现金不足时,可向银行借入短期借款,借款年利率为6%,借款发生在相关月份的期初,每月末计算并支付借款利息,还款发生在相关月份的期末,借款金额为1000元的整数倍;现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于6000元。
要求:
确定6月份最佳现金筹措或运用数额;
选项
答案
设最低借款金额为A,则 最低借款额A=10700+6000+20000×9%/12+A×6%/12 A=16850/(1—0.5%)=16934.67(元) 因为借款金额为1000元的整数倍,所以,6月份最低借款金额为17000元。 6月份最佳现金筹措数额=17000—20000×9%/12—17000×6%/12=16765(元)
解析
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/eKSoFFFM
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
大华电器厂生产A、B两种产品,销售单价分别为300元和400元。该厂的销售额60%为现销,赊销额到下季收回,上年度第4季度应收账款160000元,增值税税率为17%。2006年每季预计的销售数量如下:要求:根据上述资料,编制该厂的销售预算表及
在编制制造费用预算时,应将固定资产折旧费剔除。()
某公司目前发行在外的普通股100万股(每股1元),已发行利率为10%的债券400万元。该公司打算为一个新的投资项目筹资500万元,新项目投产后公司每年息税前利润增加到200万元。现有两个方案可供选择:按12%的利率发债券和按每股20元发行新普通股。公司所得
下列选项()不属于酌量性固定成本。
现金预算的编制基础是()。
全面预算的起点是()。
希望公司计划投资某一项目,原始投资额为100万元,该公司拟采用发行债券和优先股的方式筹集资金,拟平价发行面值为500元,票面年利率为5%,每年付息一次,期限为5年的债券1600张;剩余资金以发行优先股的方式筹集,固定股息率8%,所得税税率为40%。全部在建
有两个投资方案,投资的时间和数额相同,甲方案从现在开始每年现金流入300元,连续4年,乙方案从现在开始每年现金流入400元,连续3年,假设它们的净现值相等且小于0,则()。
应收账款账龄分析就是考察研究应收账款的账龄结构。()
下列关于股票回购的表述正确的是()。
随机试题
在履行期限届满之前,当事人一方明确表示或者以自己的行为表明(),当事人可以解除合同。
每种产品的品种规格数量指的是产品组合的()
君所谓可而有否焉,臣献其否以成其可。
支气管扩张引起大咯血的原因是
按拣货方式分区是根据各货品的出货量大小及拣取频率分类,()。
“工业维生素”“工业黄金”“新材料之母”……稀土因其独特的物理化学性质,被广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信息等领域,是现代工业中不可或缺的重要元素,是不可再生的重要战略资源。下列关于我国稀土资源的说法,不正确的是:
设函数y=y(x)在(一∞,+∞)内具有二阶导数,且y’≠0,x=x(y)是y=y(x)的反函数。(Ⅰ)试将x=x(y)所满足的微分方程=0变换为y=y(x)满足的微分方程;(Ⅱ)求变换后的微分方程满足初始条件y(0)=0,y’(0)=
关于数字签名,下列说法不正确的是()。
启动VisualFoxPro向导的操作方法是______。
CaliforniaAhasnotonlythelargestBpopulationbutalsotheCmoreproductiveeconomyofanyDstateintheUnitedStates.
最新回复
(
0
)