甲公司是一家房地产开发企业，上海证券交易所上市公司。按照相关规定，公司聘请某会计师事务所对公司内部控制建设和执行情况进行评价。评价工作组进驻公司后，提出需要调阅公司内部的内控流程文档，以了解公司各业务层面的主要风险。下列选项中，属于评价工作组可以审阅的内控

admin2015-06-10 35

问题甲公司是一家房地产开发企业，上海证券交易所上市公司。按照相关规定，公司聘请某会计师事务所对公司内部控制建设和执行情况进行评价。评价工作组进驻公司后，提出需要调阅公司内部的内控流程文档，以了解公司各业务层面的主要风险。下列选项中，属于评价工作组可以审阅的内控流程文档包括( )。

选项 A、风险控制矩阵文档
B、流程图文档
C、审批权限表义档
D、业务审批文档

答案A,B,C

解析评价工作组可审阅的内控流程文档可能有：风险控制矩阵文档；流程图文档；审批权限表文档。

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公司战略与风险管理

注册会计师

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公司战略与风险管理

注册会计师

根据《内部会计控制规范(试行)》的规定，单位内部控制制度的主要方法有(　　　)。

根据《支付结算办法》的规定，银行汇票的提示付款期限是()。

甲、己、丙拟设立一合伙企业，出资比例为4：4：2合伙协议约定的利润分配和亏损分担的下列表述中，不符合《合伙企业法》规定的是()。

除国务院财政、税务主管部门另有规定外,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪酬总额()的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。

仲裁委员会的组成人员中，法律、经济贸易专家的比例至少是()。

下列关于民事诉讼公开审判制度的说法中错误的是()。

A、B两公司因合同纠纷向甲市仲裁委员会申请仲裁，仲裁庭做出裁决后，A公司不服，向人民法院提起诉讼。人民法院不予受理。()

由于视图是不实际存储数据的虚表，因此对视图的更新，最终要转换为对_______的更新。

Thenumberofpeopleinvitedfifty,butanumberofthemabsentfordifferentreasons.

针对黑色素瘤的治疗，正确的是

王某因不堪忍受张某对其的多次诽谤向法院提起诉讼，法院依法受理后，王某又与张某进行了“私了”，并向法院申请撤诉，则关于本案的说法，下列说法正确的有：()

[2006年，第79题]如图6．1-1所示圆弧形闸门AB(1／4圆)，闸门宽4m，圆弧半径R=lm，A点以上的水深H=1．4m，水面为大气压强。该闸门AB上作用静水总压力的铅垂分力Py为()。

运用金融工程结构化方法，将若干种基础金融商品和金融衍生品相结合设计出的新型金融产品是()

假定美元利率为6％，日元的利率为2％，则3个月的远期美元对日元()。

()是按照特定的要素指标对岗位进行的纵向分级。

具有12个关键字的有序表，折半查找的平均查找长度为()。

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注册会计师

根据《内部会计控制规范(试行)》的规定，单位内部控制制度的主要方法有( )。

根据《支付结算办法》的规定，银行汇票的提示付款期限是()。

甲、己、丙拟设立一合伙企业，出资比例为4：4：2合伙协议约定的利润分配和亏损分担的下列表述中，不符合《合伙企业法》规定的是()。

除国务院财政、税务主管部门另有规定外,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪酬总额()的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。

仲裁委员会的组成人员中，法律、经济贸易专家的比例至少是()。

下列关于民事诉讼公开审判制度的说法中错误的是()。

A、B两公司因合同纠纷向甲市仲裁委员会申请仲裁，仲裁庭做出裁决后，A公司不服，向人民法院提起诉讼。人民法院不予受理。()

由于视图是不实际存储数据的虚表，因此对视图的更新，最终要转换为对_______的更新。

Thenumberofpeopleinvited______fifty,butanumberofthem______absentfordifferentreasons.

针对黑色素瘤的治疗，正确的是

王某因不堪忍受张某对其的多次诽谤向法院提起诉讼，法院依法受理后，王某又与张某进行了“私了”，并向法院申请撤诉，则关于本案的说法，下列说法正确的有：()

[2006年，第79题]如图6．1-1所示圆弧形闸门AB(1／4圆)，闸门宽4m，圆弧半径R=lm，A点以上的水深H=1．4m，水面为大气压强。该闸门AB上作用静水总压力的铅垂分力Py为()。

运用金融工程结构化方法，将若干种基础金融商品和金融衍生品相结合设计出的新型金融产品是()

假定美元利率为6％，日元的利率为2％，则3个月的远期美元对日元()。

()是按照特定的要素指标对岗位进行的纵向分级。

具有12个关键字的有序表，折半查找的平均查找长度为()。

根据《内部会计控制规范(试行)》的规定，单位内部控制制度的主要方法有(　　　)。

Thenumberofpeopleinvitedfifty,butanumberofthemabsentfordifferentreasons.