首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
丁公司2014年末的长期借款余额为12 000万元,短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元,如果资金不足,可向银行借款。假设:银行要求借款的金额是100万元的倍数,而偿还本金的金额是10万元的倍数;新增借款发生在季度期初,偿还借款本金发生在季
丁公司2014年末的长期借款余额为12 000万元,短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元,如果资金不足,可向银行借款。假设:银行要求借款的金额是100万元的倍数,而偿还本金的金额是10万元的倍数;新增借款发生在季度期初,偿还借款本金发生在季
admin
2018-08-30
41
问题
丁公司2014年末的长期借款余额为12 000万元,短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元,如果资金不足,可向银行借款。假设:银行要求借款的金额是100万元的倍数,而偿还本金的金额是10万元的倍数;新增借款发生在季度期初,偿还借款本金发生在季度期末,先偿还短期借款;借款利息按季度平均计提,并在季度期末偿还。丁公司编制了2015年分季度的现金预算,部分信息如下表所示:
要求:
确定上表中英文字母代表的数值(不需要列示计算过程)。
选项
答案
A=一7 500+6 000+2 600-52-540=508 B=2 600×8%/4=52 C一1 450—52-540=503,得出C=503+540+52+1 450=2 545。 D=(2 600—1 450)×8%/4=23—450+E—E×8%/4-690≥500 得出E≥1 673.47 所以E=1700
解析
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/yJIoFFFM
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
股票分割的主要作用不包括()。
影响财务管理的主要金融环境因素有()。
下列各项中,能够协调所有者与债权人之间矛盾的方式有()。
比率指标的计算一般都是建立在以预算数据为基础的财务报表之上的,这使比率指标提供的信息与决策之间的相关性大打折扣。()
甲公司采用存货模式确定最佳现金持有量。如果在其他条件保持不变的情况下,持有现金的机会成本率从4%上涨为16%,那么企业在现金管理方面应采取的对策是()。
有利于公司树立良好的形象,增强投资者信心,稳定公司股价的股利政策有()。
通过应收账款账龄分析,编制账龄分析表,可以了解有多少欠款尚在信用期内,有多少欠款超过了信用期,超过时间长短的款项各占多少,但不能估计偿还欠款的可能时间。()
大华公司发行了总面额为2000万元的债券,票面利率为10%,偿还期限为3年,发行费率为4%,若该公司的所得税税率为30%,该债券的发行价为1800万元,则债券资金成本为()。
上市公司引入战略投资者的主要作用有()。
理论上,弹性预算法适用于编制全面预算中所有与业务量有关的预算。()
随机试题
下列腹痛的胸痹心痛应除外()
制约顾客购买行为的最基本因素是
利福平抗菌作用的原理是
右下8阻生类型为预防复发的方法是
患者,男,45岁。肝硬化患者,有腹水不规则服用利尿剂治疗,2天来出现嗜睡体检:轻度黄疽,测血钠120mmol/L,血钾2.6mmol/L,氯化物92mmol/L,BUN10mmolL血pH7.5。此时最好的治疗是静脉滴注
中商华联贸易有限公司(海关注册编码1102918123)代理湖南长沙家佳纺织有限责任公司(海关注册编码4301962104)进口未梳棉花(法定检验检疫商品,法定计量单位为千克)。货物系合同卖方台湾某公司在2008年4月于棉花原产国采购后运输进境并存放于某公
属于意志行动的是()。
在欧洲启蒙运动的影响下,体育逐渐完成了从“活动”向“课程”的转变,下列哪一位教育家的思想推动了这一转变?()
下列说法错误的是()。
技术性差错指在遵守制度的前提下,由于业务繁忙、工作强度大,工作人员在操作过程中因口误、眼误、手误等技术性原因造成的差错。下列属于技术性差错的是:
最新回复
(
0
)