甲公司使用存货模型确定最佳现金持有量。根据有关资料分析，2017年该公司全年现金需求量为8 100万元，每次现金转换的成本为0．2万元，持有现金的机会成本率为10％。要求： (1)计算最佳现金持有量。 (2)计算最佳现金持有量下的现金转换次数。

admin2018-08-30 31

问题甲公司使用存货模型确定最佳现金持有量。根据有关资料分析，2017年该公司全年现金需求量为8 100万元，每次现金转换的成本为0．2万元，持有现金的机会成本率为10％。要求：
  (1)计算最佳现金持有量。
  (2)计算最佳现金持有量下的现金转换次数。
  (3)计算最佳现金持有量下的现金交易成本。
  (4)计算最佳现金持有量下持有现金的机会成本。
  (5)计算最佳现金持有量下的相关总成本。

选项

答案(1)最佳现金持有量=[*]=180(万元) (2)最佳现金持有量下现金转换次数=8 100／180=45(次) (3)最佳现金持有量下现金交易成本=45×0．2=9(万元) (4)最佳现金持有量下持有现金的机会成本=180／2×10％=9(万元) (5)最佳现金持有量下的相关总成本=[*]=18(万元) 或最佳现金持有量下的相关总成本=9+9=18(万元)

解析

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