以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有( )。[2014年6月真题] Ⅰ．内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告 Ⅱ．内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况 Ⅲ．内部审计部门应当在重

admin2022-08-17 16

问题以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有( )。[2014年6月真题]
Ⅰ．内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告
Ⅱ．内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况
Ⅲ．内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计
Ⅳ．上市公司应当在股票上市后6个月内建立内部审计制度，设立内部审计部门

选项 A、Ⅱ
B、 Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案B

解析 Ⅰ项，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)第8．7．11条规定，内部审计部门应当按照有关规定实施适当的审查程序，评价公司内部控制的有效性，并至少每年向董事会或者其专门委员会提交一次内部控制评价报告。Ⅱ项，第8．7．5条第4项规定，内部审计部门应当履行的职责之一是：至少每季度向董事会或者其专门委员会报告一次，内容包括内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等。Ⅲ项，第8．7．16条规定，内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计。Ⅳ项，第8．7．1条第1款规定，上市公司应当在股票上市后6个月内建立内部审计制度，并设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/gJy2FFFM

本试题收录于：投资银行业务题库证券专项业务类资格分类

投资银行业务

证券专项业务类资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

投资银行业务

证券专项业务类资格

关于股票基金，下列说法不正确的有()。

下列哪一项不属于基金销售适用性的指导原则?()

下列不属于封闭式基金认购特点的是()。

监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后()个工作日，向中国反洗钱监测分析中心报告。

下列关于ETF份额的说法中，错误的是()。

假设某投资者在某ETF基金募集期内认购了5000份ETF，基金份额折算日的基金资产净值为3127000230．95，折算前的基金份额总额为3013057000份，当日标的指数收盘值为966．45元。则折算比例为()。

某投资者通过场外(某银行)投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1．5％，申购当日基金份额净值为1．025元，则其申购手续费为()。

根据规定，管理公开募集基金的基金管理公司的主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近()年没有违法记录。

教师职业道德区别于其他职业道德的显著标志是()。

()水油比表示每采出一吨油的同时要采出多少立方米水。

关于可变分区存储管理的移动技术说法正确的是

反射v.r________

已知向量a={3，一1，2}，b={1，2，一1}，则a.b=_______．

猪苓汤的臣药是下列哪些药物

大学生，打篮球后冲凉，继之发热，39℃，头痛，咳嗽，咳黄色脓痰，无呼吸困难，体格检查：右肺下可闻及管状呼吸音，叩诊浊音，其肺炎影像特点为

(　　)发出了程变更的权力，一般会在施工合同中明确约定，通常在发出变更通知前应征得业主批准。

原始信仰中对死亡起因的神话解释在现代人看来或许是浅陋的，但这些观念信仰在原始生活中却是不可或缺的，它们作为一种心理支持力量和社会支持力量而存在。这段话支持了这样一种观点()。

Thefirstbig-namehackersincludeSteveWozniak,BillGatesandLinusTorvalds,allnowhighlyrecognisablenamesbehindmanyo

投资银行业务

证券专项业务类资格

关于股票基金，下列说法不正确的有()。

下列哪一项不属于基金销售适用性的指导原则?()

下列不属于封闭式基金认购特点的是()。

监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后()个工作日，向中国反洗钱监测分析中心报告。

下列关于ETF份额的说法中，错误的是()。

假设某投资者在某ETF基金募集期内认购了5000份ETF，基金份额折算日的基金资产净值为3127000230．95，折算前的基金份额总额为3013057000份，当日标的指数收盘值为966．45元。则折算比例为()。

某投资者通过场外(某银行)投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1．5％，申购当日基金份额净值为1．025元，则其申购手续费为()。

根据规定，管理公开募集基金的基金管理公司的主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近()年没有违法记录。

教师职业道德区别于其他职业道德的显著标志是()。

()水油比表示每采出一吨油的同时要采出多少立方米水。

关于可变分区存储管理的移动技术说法正确的是

反射v.r________

已知向量a={3，一1，2}，b={1，2，一1}，则a.b=_______．

猪苓汤的臣药是下列哪些药物

大学生，打篮球后冲凉，继之发热，39℃，头痛，咳嗽，咳黄色脓痰，无呼吸困难，体格检查：右肺下可闻及管状呼吸音，叩诊浊音，其肺炎影像特点为

( )发出了程变更的权力，一般会在施工合同中明确约定，通常在发出变更通知前应征得业主批准。

原始信仰中对死亡起因的神话解释在现代人看来或许是浅陋的，但这些观念信仰在原始生活中却是不可或缺的，它们作为一种心理支持力量和社会支持力量而存在。这段话支持了这样一种观点()。

Thefirstbig-namehackersincludeSteveWozniak,BillGatesandLinusTorvalds,allnowhighlyrecognisablenamesbehindmanyo

(　　)发出了程变更的权力，一般会在施工合同中明确约定，通常在发出变更通知前应征得业主批准。