已知甲公司每季度的现金需求量为100万元，每次交易成本为180元，有价证券的月利率为0．3％。要求：如果目前的现金余额为80万元，债券市场价格为20元／张，根据随机模式确定至少应该购买多少张债券、最多可以购买多少张债券。您认为购买多少张最合适(不考虑

admin2018-12-29 45

问题已知甲公司每季度的现金需求量为100万元，每次交易成本为180元，有价证券的月利率为0．3％。
要求：
如果目前的现金余额为80万元，债券市场价格为20元／张，根据随机模式确定至少应该购买多少张债券、最多可以购买多少张债券。您认为购买多少张最合适(不考虑其他的相关费用)?

选项

答案[(80—70)×10000—180]／20=4991(张)，由于现金余额达到控制上限时仍然需要用现金购入有价证券，所以，至少应购买债券的张数=4991+1=4992(张)。 [(80—10)×10000—180]／20=34991(张)，由于现金余额降到控制下限时需要抛售有价证券换回现金，所以，最多可以购买债券的数量=34991—1=34990(张)。最合理的控制标准应该是转换之后回落到最优返回线(30万元)，因此，应该购买债券的数量=[(80—30)×10000—180]／20=24991(张)

解析

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财务成本管理

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