某股份有限公司2018年12月31日的资产负债表如下：该公司目前获得了大量的订单并且预期可以从银行取得借款，所以需要预测2019年1、2、3月的公司现金需求量。根据以往经验，该公司预计销售收入在销售当月可收现20%，次月收现70%，再次月收现10%。材

admin2020-11-09 30

问题某股份有限公司2018年12月31日的资产负债表如下：

该公司目前获得了大量的订单并且预期可以从银行取得借款，所以需要预测2019年1、2、3月的公司现金需求量。根据以往经验，该公司预计销售收入在销售当月可收现20%，次月收现70%，再次月收现10%。材料成本占销售额的60%，每月购买原材料的数量等于次月销售额的60%，每月购买的次月支付货款。预计1月、2月、3月的工资费用分别为150万元、200万元和160万元。1—3月每个月的销售费用、管理费用、税金、其他现金费用预计为100万元。
2018年11—12月的实际销售额及2019年1—4月的预计销售额如下表：

要求：若每月末要保证50万元的现金余额，根据以上信息：
编制2019年1月、2月、3月的资金预算。

选项

答案[*]

解析

转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/JmnoFFFM

本试题收录于：中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类

中级财务管理

中级会计专业技术资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

中级财务管理

中级会计专业技术资格

生产预算是编制全面预算的出发点，也是日常业务预算的基础。()

企业在调整预算时，应遵循的要求包括()。

赤诚公司2013—2017年各年产品销售收入分别为2000万元、2400万元、2600万元、2800万元和3000万元；各年年末现金余额分别为110万元、130万元、140万元、150万元和160万元。在年度销售收入不高于5000万元的前提下，

某企业只生产和销售A产品，总成本习性模型为Y=10000+3X。假定该企业2017年度A产品销售量为10000件，每件售价为5元；按市场预测2018年A产品的销售数量将增长10％。要求：假定企业2017年发生负债利息5000元，且无优先股股息，计

下列表述中，正确的有()。

下列说法中，属于净现值指标的优点的有()。

绩效股是允许经营者以约定的价格购买一定数量的本企业股票，股票的市场价格高于约定价格的部分就是经营者所得的报酬。()

q．m．的含义是

下列可能引起纵隔扑动的是

A．以健康人或病人作为受试对象B．实验时使用对照和双盲法C．不选择弱势人群受试对象D．实验中受试者得到专家的允许后可自由决定是否退出E．弱势人群若参加实验，需要监护人签字能体现人体实验知情同意的是()

A、安全保障权B、获得赔偿权C、自主选择权D、监督权根据《中华人民共和国消费者权益保护法》某药品零售企业出售了数量严重短缺的板蓝根颗粒剂，且拒不赔偿，此行为主要侵犯了消费者的

为了加强城市建设档案管理,充分发挥城建档案在城市规划、建设、管理中的作用,根据()制定本规定。

下列各项中，不属于会计专业职务的是()。

下列利率决定理论中，着重强调储蓄与投资对利率决定作用的是()。

为了抗日民族统一战线的坚持、扩大和巩固，中国共产党制定了“发展进步势力，争取中间势力，孤立顽固势力”的策略总方针。同顽固派作斗争必须坚持

目前，宽带接入技术主要包括：()技术、()技术、光纤同轴电缆混合网HFC技术、光纤接入技术与无线接入技术。