ZSG集团有限责任公司系z市国资委设立的国有独资公司，2015年5月20日公告《公司债券募集说明书摘要》，主要内容如下： (1)2015年3月2日，公司董事会审议通过了《首次发行公司债券方案》；201 5年3月25日，Z市国资委审批通过《首次发行公司债

admin2016-04-18 27

问题 ZSG集团有限责任公司系z市国资委设立的国有独资公司，2015年5月20日公告《公司债券募集说明书摘要》，主要内容如下：
  (1)2015年3月2日，公司董事会审议通过了《首次发行公司债券方案》；201 5年3月25日，Z市国资委审批通过《首次发行公司债券方案》；2015年5月14日，中国证监会发文核准。
  (2)本期债券向合格投资者公开发行；本期债券发行总规模不超过人民币7亿元，面值100元，按面值平价发行；本期债券的期限为5年；本期债券为无担保债券；由主承销商组织承销团，主承销商为ZS证券股份有限公司；本次发行公司债券募集的资金拟用于偿还银行借款，剩余部分拟用于补充公司营运资金；本期债券的受托管理人为ZS证券股份有限公司。
  (3)公司聘请XSJ资信评估投资服务有限责任公司对本次公司债券发行的资信情况进行了评级，本期债券信用等级为AA+；在本期债券的有效存续期内，XSJ资信评估投资服务有限责任公司将按照规定每1年出具一次定期跟踪评级报告。
  (4)公司2014年净资产为367742．57万元，最近3年年均可分配利润为9391．46万元。2015年5月27日，ZSG集团有限责任公司就本期公司债券发行结果公告称，本次债券发行工作已于2015年5月26日结束，实际发行规模7亿元，最终票面利率为4．48％。
  2015年6月4日，ZSG集团有限责任公司发行的本期债券在上海证券交易所挂牌交易。
  要求：
  根据上述资料，回答下列问题。
本期债券是否应当由承销团承销?主承销商ZS证券股份有限公司能否同时担任本期债券的受托管理人?并分别说明理由。

选项

答案①本期债券应当由承销团承销。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。②主承销商zS证券股份有限公司可以同时担任本期债券的受托管理人。根据规定，公司债券受托管理人由本次发行的承销机构或者其他经中国证监会认可的机构担任。

解析

转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/Fi7nFFFM

本试题收录于：经济法题库注册会计师分类

经济法

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

经济法

注册会计师

按照中国证监会的规定和定向资产管理合同的约定，资产托管机构应当履行的职责包括()

网上增发新股价格的确定方式有()

战术性资产配置与战略性资产配置对资产管理人把握资产投资收益变化的能力要求相同。()

管理人报告是基金年度报告的组成部分，它是指基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。(　　)

在加强政府、证券主管机构对基金市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。(　　)

下列基金的收入中，不征收企业所得税的有(　　)。

目前,商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构均可以向中国证监会申请基金代销业务资格,从事基金的代销业务。()

A．内泻热结B．活血祛瘀C．和解清热D．泻火除湿E．缓急止痛大柴胡汤中配伍芍药的主要意义是

阿托品抗体休克的主要机制是()。

图示系统，A、O与C轮都为均质圆盘，尺寸与重量如图所示，系统初始静止。当系统运动时，C轮沿水平面作纯滚动，则重物B的加速度a为()。

项目经理的素质主要表现在品格与知识两个方面，其中包括()。

关于金价与美元的关系，说法正确的是()。

下列关于公安机关的专政职能与民主职能说法的正确是（）。

113，202，222，400，()。

确定常数a，b，c的值，使得当x→0时，ex(1+bx+cx2)=1+ax+o(x3)．

Thelaptopcomputerisbecomingmoreandmorepopularbecauseitis______.Whatisthemeaningofthewords"givingthestuden

经济法

注册会计师

按照中国证监会的规定和定向资产管理合同的约定，资产托管机构应当履行的职责包括()

网上增发新股价格的确定方式有()

战术性资产配置与战略性资产配置对资产管理人把握资产投资收益变化的能力要求相同。()

管理人报告是基金年度报告的组成部分，它是指基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。( )

在加强政府、证券主管机构对基金市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。( )

下列基金的收入中，不征收企业所得税的有( )。

目前,商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构均可以向中国证监会申请基金代销业务资格,从事基金的代销业务。()

A．内泻热结B．活血祛瘀C．和解清热D．泻火除湿E．缓急止痛大柴胡汤中配伍芍药的主要意义是

阿托品抗体休克的主要机制是()。

图示系统，A、O与C轮都为均质圆盘，尺寸与重量如图所示，系统初始静止。当系统运动时，C轮沿水平面作纯滚动，则重物B的加速度a为()。

项目经理的素质主要表现在品格与知识两个方面，其中包括()。

关于金价与美元的关系，说法正确的是()。

下列关于公安机关的专政职能与民主职能说法的正确是（）。

113，202，222，400，()。

确定常数a，b，c的值，使得当x→0时，ex(1+bx+cx2)=1+ax+o(x3)．

Thelaptopcomputerisbecomingmoreandmorepopularbecauseitis______.Whatisthemeaningofthewords"givingthestuden

管理人报告是基金年度报告的组成部分，它是指基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。(　　)

在加强政府、证券主管机构对基金市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。(　　)

下列基金的收入中，不征收企业所得税的有(　　)。