首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
假设某投资基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为2000万元,该基金负债有两项:对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应交税金为500万元,已售出的基金单位为 2000万,
假设某投资基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为2000万元,该基金负债有两项:对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应交税金为500万元,已售出的基金单位为 2000万,
admin
2013-06-16
36
问题
假设某投资基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为2000万元,该基金负债有两项:对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应交税金为500万元,已售出的基金单位为 2000万,则该基金的单位净值为( )元。
选项
A、1.10
B、1.15
C、1.65
D、1.17
答案
C
解析
根据计算公式,基金单位净值:(基金资产总值-基金负债总额)/基金单位总份额,则基金单位净值=(10×30+50×20+100×10+2000-500-500)/2000=1.65(元)。
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/6zNoFFFM
本试题收录于:
中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
0
中级财务管理
中级会计专业技术资格
相关试题推荐
甲公司与股权投资的相关资料如下:(1)甲公司原持有乙公司30%的股权,并能够对乙公司施加重大影响。2019年1月1日,甲公司支付银行存款13000万元,进一步取得乙公司50%的股权,并能够控制乙公司的财务经营决策。原投资账面价值为5400万元(包括投资成
甲公司与股权投资的相关资料如下:(1)甲公司原持有乙公司30%的股权,并能够对乙公司施加重大影响。2019年1月1日,甲公司支付银行存款13000万元,进一步取得乙公司50%的股权,并能够控制乙公司的财务经营决策。原投资账面价值为5400万元(包括投资成
甲公司是一家电视机生产企业,职工总数为1000人,其中700人是生产工人,200人为行政管理人员,100人为生产管理人员。2019年甲公司发生如下经济业务:(1)7月,甲公司当月应发工资2000万元,其中生产工人工资1500万元,生产管理人员工资200万
企业处置部分采用权益法核算的长期股权投资后,剩余股权仍采用权益法核算的,下列说法中正确的有()。
暂时性差异,是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额;未作为资产和负债确认的项目,不会产生暂时性差异。()
2018年5月15日,甲股份有限公司(非上市公司,以下简称甲公司)因购买材料而欠乙企业购货款及税款合计为7000万元,由于甲公司资金困难无法偿付该应付账款,经双方协商同意,甲公司以其普通股偿还债务,普通股每股面值为1元,市场价格每股为4元,甲公司以1600
企业持有的基金通常应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。()
2019年12月20日,甲基金会与乙企业签订了一份捐赠协议。协议规定在2020年1月1日至2020年12月31日,乙企业在此期间每收到一笔款项即向甲基金会捐款1元钱,以资助失学儿童,款项每月月底支付一次,乙企业承诺捐赠金额将超过100万元,则下列说法正确的
甲公司实行累积带薪缺勤货币补偿制度,补偿金额为放弃带薪休假期间平均日工资金额的3倍。2019年,甲公司有20名销售人员放弃5天的带薪休假,该公司平均每名职工每个工作日工资为100元。则甲公司因这20名员工放弃年休假应确认的成本费用总额为(
随机试题
A、①B、②C、③D、④D
下列关于休克微循环收缩期生理变化的描述,错误的是
A、特异性细胞免疫B、特异性体液免疫C、非特异性细胞免疫D、非特异性体液免疫E、以上全不对偶联毒素的单克隆抗体
女性,60岁。反复黑便,呕吐咖啡色液体1月余,消瘦,腹胀,未触及肿块,血红蛋白5g,白细胞6.6×109/L。最大可能是
以下哪一项是痿证与痹证的主要鉴别点
注册咨询工程师(投资)的权利包括()。
以下建筑耐火等级不应低于二级的是()。
简述学前儿童的教育如何体现直观形象性。
观念的转变是一个长期的、潜移默化的过程,尤其是在我国从计划经济向市场经济转变的过程中,强化企业的社会责任,加强企业的道德管理,建立有效的信用体系,需要付出长期的努力。最适合做这段文字标题的是:
Havingconsecutivelywontheirlastthreegames,theAtlantaBravesgointothefinalroundwithalotof_____.
最新回复
(
0
)