首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
2010年3月15日,上海证券交易所上市公司甲(以下简称“甲公司”)公告了其重组方案,重组主要包括两部分:(1)甲公司向其控股股东乙公司非公开发行股份,购买乙公司持有的丙公司90%股权;(2)为提高重组效率,增强重组后上市公司的持续经营能力,甲公司另向特定
2010年3月15日,上海证券交易所上市公司甲(以下简称“甲公司”)公告了其重组方案,重组主要包括两部分:(1)甲公司向其控股股东乙公司非公开发行股份,购买乙公司持有的丙公司90%股权;(2)为提高重组效率,增强重组后上市公司的持续经营能力,甲公司另向特定
admin
2014-09-04
22
问题
2010年3月15日,上海证券交易所上市公司甲(以下简称“甲公司”)公告了其重组方案,重组主要包括两部分:(1)甲公司向其控股股东乙公司非公开发行股份,购买乙公司持有的丙公司90%股权;(2)为提高重组效率,增强重组后上市公司的持续经营能力,甲公司另向特定投资者非公开发行股份募集本次重组的配套资金。
资料一:
相关各方主要财务指标(单位:亿元)
资料二:
甲公司非公开发行股份购买资产的方案摘要
(1)本次发行股份的价格按照甲公司就本次重组召开的首次董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价6.87元/股确定;发行股份购买资产完成后,甲公司将拥有丙公司100%的股权。
(2)本次重组甲公司新增股份约1.89亿股,本次重组完成后,上市公司总股本从重组前的3.21亿股增至5.10亿股;乙公司仍为甲公司控股股东,持股比例由重组前的32.79%增加至约57.70%。
(3)乙公司以资产认购取得的甲公司股份自该股份发行结束之日起36个月内不得转让。
资料三:
甲公司向特定投资者非公开发行股份募集配套资金的方案摘要
(1)发行对象为A证券投资基金管理公司、B证券公司、C信托投资公司,以及自然人刘某;不包括乙公司及其控制的关联人,亦不包括甲公司董事会拟引入的境内外战略投资者。
(2)发行价格为6.19元/股,发行股份共计6995万股。
(3)本次发行的股份自股份发行结束之日起12个月内不得转让。
资料四:
其他事件乙公司就本次重组向中国证监会申请要约收购豁免,并提交了股东大会同意其免于发出要约的决议,中国证监会予以批准。2012年3月1日,甲公司发出公告,中国证监会对其立案稽查,怀疑2010年3月15日甲公司公告的重组方案中丙公司的财务资料存在虚假记载。公告发出后,甲公司股价大幅下跌。2012年5月1日,中国证监会对甲公司的虚假陈述行为作出行政处罚决定。2012年7月1日,投资者张某以甲公司为被告向人民法院提起证券民事赔偿诉讼,要求甲公司赔偿其投资损失;同时,投资者赵某以为丙公司出具审计报告的丁会计师事务所(特殊普通合伙)为被告提起证券民事赔偿诉讼,要求丁会计师事务所赔偿其投资损失。经查,张某于2011年1月1日购入甲公司的股票1万股,2012年2月1日全部卖出,亏损5000元;赵某于2012年1月1日买入甲公司2万股,2012年6月1日卖出,亏损3万元。另中国证监会调查发现:甲公司法务部经理的配偶孙某在2012年2月28日一次性将其持有的甲公司股票3万股全部卖出。
资料五:
重整程序受虚假陈述行为被揭露的影响,甲公司的生产经营陷入困难,2012年经审计的期末净资产为负值,2013年5月份,人民法院受理了债权人对甲公司提出的重整申请;甲公司提出的重整计划草案要点如下:
(1)担保债权人以相关担保资产的变现资产进行清偿,未获清偿的部分按照普通债权组的清偿方案获得清偿;
(2)职工债权、税款债权以公司资产变现全额清偿;
(3)全体股东让渡一定比例股份清偿公司普通债权,并由乙公司提供2亿元现金用于向普通债权人的追加清偿,普通债权的清偿比例约为55%;
(4)乙公司注入符合要求的优质资产。2013年6月份,人民法院作出了重整裁定。
要求:根据上述资料,回答下列问题:
资料提供的甲公司非公开发行股份购买资产的方案拟定的发行价格和股份锁定期是否符合规定?并分别说明理由。
选项
答案
①甲公司非公开发行股份购买资产的方案拟定的发行价格符合规定。根据规定,上市公司非公开发行股份购买资产的,发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。 ②甲公司非公开发行股份购买资产的方案拟定的股份锁定期符合规定。根据规定,上市公司控股股东、实际控制人及其控制的关联人以资产认购而取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内不得转让。
解析
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/zHqQFFFM
本试题收录于:
经济法题库注册会计师分类
0
经济法
注册会计师
相关试题推荐
某公司发行面值为1000元,票面利率为6%,每半年付息一次的永续债券。发行价格为1100元,发行费用为发行价的5%,该公司适用的所得税税率为25%。按照金融工具准则判断该永续债属于债务金融工具,则该公司发行永续债所负担的实际资本成本为(
小w因购买个人住房向甲银行借款300000元,年利率6%,每半年计息一次,期限5年,自2014年1月1日起至2019年1月1日止,小w选择等额本息还款方式偿还贷款本息,还款日在每年的7月1日和1月1日。2015年12月末,小w收到单位发放的一次性年终奖60
甲公司计划以3/4(负债,权益)的资本结构为W项目筹资。如果决定投资该项目,甲公司将于2022年10月发行5年期债券。由于甲公司目前没有已上市债券,拟采用风险调整法确定债务资本成本。甲公司的信用级别为BB级.目前国内上市交易的BB级公司债券有3种,这3种债
下列关于单个证券投资风险度量指标的表述中,正确的有()。
某投资项目需要支付600万元购置设备,并需要200万元的营运资本投资,按照税法规定,该设备按直线法分3年计提折旧,残值率为0,项目运营期为4年,预计每年分别获得净利润为300万元、350万元、400万元和450万元。若将原始投资额作为资本占用,该项目的会计
甲公司是一家制造企业,生产A、B两种产品,按照客户订单分批组织生产,采用分批法核算产品成本。由于产品生产工艺稳定,机械化程度较高,制造费用在总成本中比重较大,公司采用作业成本法按实际分配率分配制造费用。公司设有三个作业成本库:材料切割作业库,以切割次数作为
下列情形中会使企业增加股利分配的是()。
下列描述中不属于用来判断《专利法》所确定的实用新型的特征的是()。
根据专利法的规定,下列各项中,不授予专利权的有()。
法律行为的实质有效要件之一是意思表示真实,如果行为人故意作出不真实的意思表示,则()。
随机试题
有关慢性缩窄性心包炎的治疗,下列叙述哪项正确
下列关于肾的生理功能的描述不妥的是
A.塑料基托与人工牙胶接不良B.前牙覆过深,咬合过紧C.铸件内部有缺陷D.弯制过程中在同一部位反复修改E.龈距离过低可摘局部义齿铸造支架折断的常见原因是
对未成年人罪犯应当宣告缓刑的情形是:
根据《企业国有资产交易监督管理办法》的规定,下列关于国家出资企业公开增资的表述中,正确的有()。
外贸企业从小规模纳税人购进持普通发票的货物,一律不允许办理退税。()
小王参加了某公司招工面试,不久,他得知以下消息:①公司已决定,他与小陈至少录用一人;②公司可能不录用他;③公司一定录用他;④公司已录用小陈。其中两条消息为真,两条消息为假。如果上述断定为真,则以下哪项为真?()
(2015年杭州师范大学333)请分析颜元的“习行”,并举例说明。
EtonCollegeisafamous______.
A、Whyhumanscry.B、Howtorelieveourselves.C、Howanimalscry.D、Whenpeoplecry.A主旨题。议论文需注意首句话,此文章第一句“Whydowecry?”就点明了主题:
最新回复
(
0
)