邓先生是一位工程师,随着女儿即将进入大学,邓先生觉得该考虑自己的退休生活了。但是,他并不知道自己想过幸福的退休生活需要准备多少钱,现在应如何准备?理财师与邓先生夫妇进行了深入细致的沟通,了解到邓先生的生活状况以及期望退休后的生活方式、内容与品质。具体信息如

admin2009-11-26  83

问题 邓先生是一位工程师,随着女儿即将进入大学,邓先生觉得该考虑自己的退休生活了。但是,他并不知道自己想过幸福的退休生活需要准备多少钱,现在应如何准备?理财师与邓先生夫妇进行了深入细致的沟通,了解到邓先生的生活状况以及期望退休后的生活方式、内容与品质。具体信息如下:
一、案例成员

二、收支情况
1.收入状况:邓先生年收入8万元;邓太太年收入5万元。
2.支出状况:每月基本生活开支合计为4490元。
三、资产情况
邓先生夫妇在五年前购买了一套100平方米住房,购买时每平方米8000元,当时向银行申请了一笔八成二十年期贷款。买这套新房时付首期款和装修基本上花光了前些年的全部积蓄。这几年积蓄的约20万元又全部留给了女儿用作将来大学期间的费用。
邓先生觉得现在女儿的大学教育基本上安排妥当了,自己的全部积蓄都留给女儿用作大学的教育开支,除了一套房子外已经没有钱了,而且这套房产两口子还打算离世后作为遗产送给女儿。
四、保险状况
1.邓佳:邓先生夫妇几年前用全部积蓄为女儿购买了一个教育分红保险,保证女儿在大学和研究生期间每年都能得到约4万元用于学杂费、生活费及其他相关开支。因此,邓先生今后无需为女儿的教育生活支出费用。
2.邓先生:所在单位在深圳市未出台统一社保规定前,自行为员工缴纳了部分社保金,直到1999年底邓先生单位按标准统一缴纳社保时,邓先生的社保养老金账户余额累计约有12000元,其后单位按规定缴纳社保,基本工资定在4400元,只要邓先生不离职,今后将缴存到邓先生55岁退休时为止。
3.邓太太:所在的私营房地产公司从三年前才开始按月基本工资3000元的标准缴付社保。
4.邓先生夫妇没买过什么商业保险,只是按国家规定缴纳了各种社会保险费。
五、理财目标
1.邓先生希望能于20年后共同退休开始养老生活,届时邓先生60岁,邓太太55岁,由于邓先生与太太的身体状况良好,他们预计可以活到80岁。
2.邓先生与太太非常希望退休后的前十年间每年能有2万元费用用于出去旅游,70岁以后就不再出去了。
六、假设条件
1.通货膨胀率:未来通胀率年均3%;
2.年利率:未来一年期储蓄存款年利率税后为1.8%;
3.社保投资回报率:年均1.5%;
4.货币型开放式基金的年均回报率:3%;
5.债券型开放式基金的年均回报率:4%;
6.指数型开放式基金的年均回报率:6%;
7.股票型开放式基金的年均回报率:8%。
七、社会养老保险的基本规定
根据深圳市和国家关于社会保险的管理办法,计算养老金分几个阶段:
第一阶段:在深圳市于1999年制定社保养老金强制性和统一缴纳标准以前,职工所在单位自行为职工缴纳的社保养老金,由于之前国家没有统一规定,各单位缴纳的金额与标准不一,一般没法计算,只能到社保局查询自己社保养老账户的累积余额,许多单位从1999年才开始为员工缴纳社保金。
第二阶段:1999年到2005年期间,根据深圳市规定,职工所在单位每月须为员工缴纳员工基本工资的8%作为基本养老金,同时从员工工资中代扣员工基本工资额的5%作为基本养老金,这13%的社保金中,11%计入个人社保账户,其余计入国家社保统筹基金。
第三阶段:2006年1月1日后,根据国家劳动与社会保障部的规定,调高个人缴纳社保金的标准,即单位每个月须按个人基本工资额的8%从员工工资中代扣代缴,而且也只有这8%进入到个人社保账户。
职工可以领取社保金的基本条件是:其一是至少连续缴纳社保费15年;其二是男性在60岁退休后开始领取,女性在55岁退休后领取。
职工领取社保养老金的标准是:①领取时间是从法定退休年龄开始,直到去世为止,如果退休后不到十年就去世的,可以领取个人社保账户余额部分款项;②领取的养老金标准由两部分组成,一部分是个人社保养老金账户余额的1/120,另一部分是领取社保金前一年当地城镇职工平均收入的20%。如果职工在新的社保养老条例出台前就已参加工作并满一定年数,还可获得过渡性补充养老金和基本调节金。
假设邓太太在未来二十年年均收入增长2%,社保投资收益率为1.5%,则邓太太55岁退休时(2026年)的社保账户余额为(  )元。

选项 A、99715
B、99725
C、99735
D、99745

答案A

解析 邓太太在2005年底个人社保账户中的12020元可享受投资收益,二十年后这笔钱增值为12020×(1+1.5%)20=16189元。2006年开始计入个人账户余额的款项为3000×8%=240(元),则到2026年时邓太太的社保余额为83526元(SET:END N=20×12 I%=[(1+1.5%)×(1+2%)-1]×100=3.53 PV=0 PMT=240 FV=? P/Y=12 C/Y=12)。因此,邓太太55岁退休时(2026年)的社保账户余额为16189+83526=99715(元)。
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