关于现金和银行存款的管理，下列说法中正确的有( )。

admin2017-04-29 36

问题关于现金和银行存款的管理，下列说法中正确的有( )。

选项 A、企业必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，确定本企业现金的开支范围
B、企业现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付企业自身的支出
C、企业取得的货币资金收入必须及时人账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账
D、企业应当指定专人定期核对银行账户(每月至少核对一次)，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符

答案A,B,C,D

解析

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