首页
外语
计算机
考研
公务员
职业资格
财经
工程
司法
医学
专升本
自考
实用职业技能
登录
财经
某公司2014年12月份销售额和2015年1—2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下: (1)收账政策:当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。 (2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策:当月
某公司2014年12月份销售额和2015年1—2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下: (1)收账政策:当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。 (2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策:当月
admin
2015-07-05
33
问题
某公司2014年12月份销售额和2015年1—2月份的预计销售额分别为150万元、100万元、200万元。其他有关资料如下:
(1)收账政策:当月销售当月收现60%,其余部分下月收回。
(2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策:当月购买当月付现70%,下月支付其余的30%。
(3)假设每月现金余额不得低于3万元,现金余缺通过银行借款来调整。
(4)借款年利率为12%,借款或还款的本金必须是5 000元的整倍数,利随本清,借款在期初,还款在期末。
(5)假设该企业销售的产品和购买的材料适用的增值税税率为17%。
(6)假设涉及赊销、赊购业务均通过“应收账款”和“应付账款”核算。
要求:据上述资料,分析回答下列题。
假设201 5年2月份预计的现金收支差额为7.598万元,计算确定2月末的现金余额。
选项
答案
20 1 5年2月份还款本金为4.5(万元) 201 5年2月份还款利息=4.5×2%=0.09(万元) 2月末的现金余额=7.198—4.5—0.09=3.008(万元)
解析
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/rOvQFFFM
本试题收录于:
财务成本管理题库注册会计师分类
0
财务成本管理
注册会计师
相关试题推荐
在确定企业使命时,必须充分、全面地考虑到与企业有利害关系的各方面的要求和期望,他们既可以是一些组织团体,也可能是个人。这些利害关系者有些不属于企业内部人员,但将受到企业作为产品生产者和销售者所开展业务活动的影响的“企业外部要求者”,这些利害关系者通常包括(
2007年上半年,中国广大地区的猪肉价格大幅度上涨,其中部分原因来自于养殖成本大幅上升。为此,一些政府开始给予养猪企业贷款和补贴。这种补贴行为对养猪行业的影响属于()。
甲公司是一家化纤企业,近期准备新建一生产线项目,考虑项目实施过程中一些不确定性因素的变化,该公司分别将固定资产投资、经营成本、销售收入这三个因素作为分析对象,分析每一个因素的变化对该项目内部收益率的影响。根据以上信息可以判断,该投资方采取的分析方法是(
由于电子支付技术、网络银行的出现,使得传统金融服务机构在争取客户时竞争加剧。根据PEST分析,导致该现象产生的宏观环境因素是()。
甲公司管理层要求财务部提交报告,按照未在付款到期日前支付的债务人或长期拖欠一年多的债务人来分类。根据以上信息可以判断,这种报告属于()。
甲公司是一家中华老字号的百年企业,在长期的生产经营中,树立了“诚信第一,质量领先”的企业形象。这种资源属于()。
某大型电子商务网站与某知名物流公司达成长期战略合作协议,电子商务网站统一使用物流公司的快递服务;物流公司保证实现电子商务网站对消费者作出的快递承诺。从上述案例中,我们可得知战略联盟具有的特征有()。
下列各项中,属于公司战略功能的有()。
通过协议的方式,甲远洋运输公司收购了乙房地产开发公司,其资金来源为:发行债券25%,银行贷款60%,自有资金15%,该种收购方式属于()。
下列选项中,属于企业销售业务应该建立的控制措施包括()。
随机试题
盛唐边塞诗人岑参的代表作品是()。
银行承兑汇票的承兑人在票据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章,签章人应当承担票据责任。()
根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于证券交易内幕信息知情人的有()。(2012年)
下列信念中,被认为是不合理信念的有()。
《刑事诉讼法》第六条规定:“人民法院、人民检察院和公安机关进行刑事诉讼,必须依靠群众,必须以事实为根据,以法律为准绳。”依据法律规则的性质划分,这条规定属于()。
七夕:织女()
①以知识为主导所得出的美丑的概念,是不真实的,也是没有意义的②即如美丑而言,当天下人知道追求美的时候,就有了美丑的区分,就有了分别的见解③在老子看来,相反相成,是知识构成的特性,但并非世界本身所具有④老子并非反对人们追求美,但
有教无类
Musicproducesprofoundandlastingchangesinthebrain.Schoolsshouldaddmusicclasses,notcutthem.Nearly20yearsago,a
在上面给出的图像滤镜功能中,分别选择什么滤镜功能,可以形成结果图像①、②、③、①?(1)在RGB颜色空间中,当R=G=B,且为任意数值时,计算机显示器上显示的是什么颜色?(2)在HSL颜色空间中,S=L=0时,颜色的R、G、B的值是多少?
最新回复
(
0
)