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乙公司是一家汽车配件制造企业,近期的售量迅速增加。为满足生产和销售的需求,乙公司需要筹集资金495 000元用于增加存货,占用期限为30天。现有三个可满足资金需求的筹资方案: 方案一:利用供应商提供的商业信用,选择放弃现金折扣,信用条件为“2/10
乙公司是一家汽车配件制造企业,近期的售量迅速增加。为满足生产和销售的需求,乙公司需要筹集资金495 000元用于增加存货,占用期限为30天。现有三个可满足资金需求的筹资方案: 方案一:利用供应商提供的商业信用,选择放弃现金折扣,信用条件为“2/10
admin
2019-08-20
19
问题
乙公司是一家汽车配件制造企业,近期的售量迅速增加。为满足生产和销售的需求,乙公司需要筹集资金495 000元用于增加存货,占用期限为30天。现有三个可满足资金需求的筹资方案:
方案一:利用供应商提供的商业信用,选择放弃现金折扣,信用条件为“2/10,N/40”。
方案二:向银行贷款,借款期限为30天,年利率为8%。银行要求的补偿性余额为借款额的20%。
方案三:以贴现法向银行借款,借款期限为30天,月利率为1%。
要求:
根据以上各方案的计算结果,为乙公司选择最优筹资方案。
选项
答案
方案二的成本最小,应该选择方案二。
解析
转载请注明原文地址:https://jikaoti.com/ti/iXBoFFFM
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中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类
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中级财务管理
中级会计专业技术资格
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