A公司于2009年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同以发起设立方式成立。 A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币l元，下同)。2012年8月8日A公司获准发行10000万股社会公众股，并于8月31日上市；此次发行完毕后，股

admin2018-11-12 14

问题 A公司于2009年3月8日由B公司、C公司、D公司、E公司共同以发起设立方式成立。
A公司成立时的股本总额为人民币30000万元(每股面值为人民币l元，下同)。2012年8月8日A公司获准发行10000万股社会公众股，并于8月31日上市；此次发行完毕后，股本总额增至人民币40000万元，公司在2017年1月决定发行可转换债券，A公司向中国证监会提出公开发行股票的申请，相关资料如下：

(2)本次共发行可转换公司债券共50000万元。每张面值100元，期限是8年，利率为2％。
(3)A公司在2015年曾发行1年期债券5000万元，3年期债券5000万元，公司发行可转债时已将到期债券全部清偿。已知A公司最近一期期末经审计的净资产额为140000万元。
(4)本次发行的可转换公司债券计划自发行结束之日起5个月后可以由股东行使转股权。在证监会的指导下，公司经过一系列的改正，可转换债券成功发行。
在2017年10月份，由于公司的运营状况良好，股东收益颇丰，股东大会决定可转换债券持有者可以将可转换债券转为股票，并对转股价格修正方案进行表决。出席会议的股东所占股份数为30000万元，同意进行债转股的股东为20000万元，其中包括持有可转换债券的股东10000万元。
要求：根据上述内容，分别回答下列问题。
前次发行的未到期的债券是否构成本次发行可转债的障碍?并说明理由。

选项

答案不构成本次发行可转债的障碍。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40％，公司债券余额为50000+5000=55000(万元)，而净资产额的40％为140000×40％=56000(万元)，未超过最近一期期末净资产额的40％，所以不构成本次发行可转债的障碍。

解析

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王某依照《公司法》设立了一人有限责任公司。公司存续期间，王某实施的下列行为中，违反了《公司法》规定的是()。

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甲公司委托乙银行向丙企业收取款项，丙企业开户银行在债务证明到期日办理划款时，发现丙企业存款账户不足支付的，可以采取的行为是()。

根据企业国有资产法律制度，下列各项中，不属于国有资产的是()。

投资者直接或者间接持有一个上市公司已发行的股份达到(　　)时，继续进行收购的，应当向该公司所有股票持有人发出收购要约。

根据票据法的规定，下列涉外汇票票据行为中，属于应适用付款地法律的有()。

某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是()。(2006年)

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张某因打架斗殴被当地派出所罚款50元，这种处罚属于：

热带气旋“韦帕”于2007年9月18日2时30分在浙江省温州市苍南县霞关镇附近登陆，登陆时强台风风力为14级。浙江省气象局发布了最高等级的台风红色预警信号。据此回答问题。袭击我国的台风多发生在夏秋季节，是由于此时()。

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王某依照《公司法》设立了一人有限责任公司。公司存续期间，王某实施的下列行为中，违反了《公司法》规定的是()。

关于最高额抵押，下列说法正确的有()。

甲公司委托乙银行向丙企业收取款项，丙企业开户银行在债务证明到期日办理划款时，发现丙企业存款账户不足支付的，可以采取的行为是()。

根据企业国有资产法律制度，下列各项中，不属于国有资产的是()。

投资者直接或者间接持有一个上市公司已发行的股份达到( )时，继续进行收购的，应当向该公司所有股票持有人发出收购要约。

根据票据法的规定，下列涉外汇票票据行为中，属于应适用付款地法律的有()。

某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是()。(2006年)

关于裁定和判决，下列说法正确的有()。

()制定婴儿个别化教学计划的基础和前提。

CO2气体保护焊焊接电流增大时，熔深、熔宽和余高都有相应的增加。

普查的优点是

系统性红斑狼疮气营热盛证的治法是()

A．人参B．生姜C．吴茱萸D．人参、大枣E．吴茱萸、生姜

(2014年真题)元朝在中央设立的最高行政机关为()。

工程造价等于不含税工程造价加上()。

张某因打架斗殴被当地派出所罚款50元，这种处罚属于：

热带气旋“韦帕”于2007年9月18日2时30分在浙江省温州市苍南县霞关镇附近登陆，登陆时强台风风力为14级。浙江省气象局发布了最高等级的台风红色预警信号。据此回答问题。袭击我国的台风多发生在夏秋季节，是由于此时()。

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投资者直接或者间接持有一个上市公司已发行的股份达到(　　)时，继续进行收购的，应当向该公司所有股票持有人发出收购要约。