完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

admin2015-03-18 20

问题完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

选项 A、内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B、内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

答案B

解析内部控制的合理性原则，是指内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。A项为健全性原则；C项为制衡性原则；D项为独立性原则。

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完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行和证券公司等金融机构。()

发行人允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产的，应简要披露许可合同的主要内容。(　　)

关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准，下列说法正确的是()。

企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的()。

经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币()，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币()。

相对估值法体现的是内在价值决定价格，即通过对企业估值，而后计算每股价值，从而估算股票的价值。(　　)

证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取()措施。

充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时应当以证券市值按规定的折算率进行折算，其中，交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过(　　)。

双边报价是指经中国人民银行批准在银行间债券市场开展双边报价业务的参与者在进行现券买卖公开报价时，在中国人民银行核定的债券买卖价差范围内连续报出该券种的买卖实价，并可同时报出该券种的()等交易要素。

在各类债券中，()的信用等级是最高的，通常被称为金边债券。

某电子产品企业选择少数几个子市场，制订一套营销方案为之服务。这种目标市场策略称为

人参配伍白术用治人参配伍麦冬用治

下列哪一或者哪些属于不予办理公证程序的情形?()

A、 B、 C、 D、 A

有两种蚊香，长短一样，第一种4小时燃完，第二种3小时燃完。如果同时点燃两种蚊香，要使一种蚊香的剩余长度是另一种蚊香剩余长度的3倍，则需要同时点燃蚊香后多少小时?

货币均衡

大学生保姆已不再是新鲜事。一项调查显示，63％的被调查者赞成大学生当保姆，但是谈到自己家里是否会请大学生保姆时，却有近60％的人表示“不会”。以下哪项陈述如果为真，能够合理解释上述看似矛盾的现象?

【B1】【B2】

Itisdecidedbythegovernmentthat______(建立纪念碑来纪念这位民族英雄)

完善内部控制机制的合理性原则是指( )。

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原证券从业资格

证券一般从业资格

除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行和证券公司等金融机构。()

发行人允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产的，应简要披露许可合同的主要内容。( )

关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准，下列说法正确的是()。

企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的()。

经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币()，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币()。

相对估值法体现的是内在价值决定价格，即通过对企业估值，而后计算每股价值，从而估算股票的价值。( )

证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取()措施。

充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时应当以证券市值按规定的折算率进行折算，其中，交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过( )。

双边报价是指经中国人民银行批准在银行间债券市场开展双边报价业务的参与者在进行现券买卖公开报价时，在中国人民银行核定的债券买卖价差范围内连续报出该券种的买卖实价，并可同时报出该券种的()等交易要素。

在各类债券中，()的信用等级是最高的，通常被称为金边债券。

某电子产品企业选择少数几个子市场，制订一套营销方案为之服务。这种目标市场策略称为

人参配伍白术用治人参配伍麦冬用治

下列哪一或者哪些属于不予办理公证程序的情形?()

A、 B、 C、 D、 A

有两种蚊香，长短一样，第一种4小时燃完，第二种3小时燃完。如果同时点燃两种蚊香，要使一种蚊香的剩余长度是另一种蚊香剩余长度的3倍，则需要同时点燃蚊香后多少小时?

货币均衡

大学生保姆已不再是新鲜事。一项调查显示，63％的被调查者赞成大学生当保姆，但是谈到自己家里是否会请大学生保姆时，却有近60％的人表示“不会”。以下哪项陈述如果为真，能够合理解释上述看似矛盾的现象?

【B1】【B2】

Itisdecidedbythegovernmentthat______(建立纪念碑来纪念这位民族英雄)

发行人允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人资产的，应简要披露许可合同的主要内容。(　　)

相对估值法体现的是内在价值决定价格，即通过对企业估值，而后计算每股价值，从而估算股票的价值。(　　)

充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时应当以证券市值按规定的折算率进行折算，其中，交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过(　　)。