某3 000万美元的1年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值,合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为( )。

admin2021-04-28  38

问题 某3 000万美元的1年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值,合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为(      )。

选项 A、35
B、38
C、40
D、60

答案C

解析 对某一资金暴露头寸,套期保值比率HR的计算公式为:
HR=风险暴露金额/期货合约名义本金×风险暴露期间/期货合约保证金存放期间=3000/300×12/3=40。
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